تقييم الأداء المالي للبنوك التجارية من وجهة نظر العميل

Abstract

تعد البنوك التجارية أقدم البنوك نشأة وأكثرها انتشار، حيث تقوم بتقديم العديد من الوظائف والعمليات، من أبرزها تعبئة الودائع لإعادة استثمارها إما في شكل قروض أو أوراق مالية، كما تعمل كغيرها من المؤسسات الاقتصادية أن المحيط يتسم باستقرار والمنافسة الشديدة خاصة إثر التحولات الاقتصادية الكبيرة التي يشهدها الاقتصاد الوطني والعالمي، ضف إلى ذلك العديد من الوظائف. غير أنه ولعدم كفاءة الأسواق المالية وغيابها شبه التام في العديد من دول العالم خاصة النامية منها، جعل من هذه البنوك محورا أساسيا لتمويل المؤسسات الاقتصادية. قمنا في هذا البحث بدراسة عملية تقييم الأداء المالي للبنوك التجارية بصفة عامة ومن وجهة نظر العميل بصفة خاصة وإسقاط تلك الدراسة على بنكين جزائريين هما البنك الخارجي الجزائري وبنك التنمية المحلية خلال الفترة الممتدة من سنة 2010 إلى سنة 2012 . ترتكز عملية التقييم الأداء المالي على دراسة قسمين أساسين أحدهما يتعلق بجانب الأرباح أو العوائد المحققة وثانيهما يمثل مختلف الأخطار التي تحدق بالبنك غير أن موضوعنا متعلق أساسا بوجهة نظر العميل لذا سلطنا الضوء على قسم الخاص بجانب الأرباح أو العوائد المحققة وفي حدود ما هو متاح لدينا من معلومات وبيانات تتضمنها تقارير الأنشطة خلال فترة الدراسة. من خلال هذه الدراسة اتضح لنا بأن البنك الخارجي الجزائري أفضل من بنك التنمية المحلية في العديد من الجوانب أبرزها مايتعلق بالربحية والأمان رغم ذلك لم يحقق بعد المستوى المطلوب للمنافسة العالمية