الكفالة كضمانة للائتمان البنكي

Abstract

وتعتبر الكفالة نوع من أنواع التسهيالت اإلئتمانية غير المباشرة ، التي مؤداها أن البنك الكفيل يتعهد بأن يدفع قيمة الكفالة إذا أخل عميمه بتنفيذ إلتزامه ، وهذا تمبية لحاجات ومتطمبات عمالئه، ونالحظ أن الكفالة البنكية تفتقد إلى إطار قانوني موحد، بل أن أحكامها متناثرة بين مجموعة من األنظمة و القوانين ، فإذا كان التقنين المدني تناول أحكامها بوجه عام ، فإن القوانين و األنظمة الخاصة بمجال إستخدامها ، هي التي تتكفل برسم أدق تفاصيلها. ويكمن دور الكفالة البنكية في تحقيق ثالث مصالح متقاطعة في ما بينها في آن واحد ، مصلحة الزبون المتمثل في تدعيم مركزه المالي، و مصلحة المستفيد في الحصول على الضمان الكافي و مصلحة البنك الكفيل في الحصول على فوائد الدين، . فهي الصورة النموذجية للضمانات الشخصية، والتي إستعادت مكانتها في مجال المال واألعمال إلتصالها بككثر المجاتات تيييرا و أقلها إستقرارا، واقع المعامالت التجارية بصفة عامة ، وواقع المعامالت البنكية بصفة خاصة، مما يجعل منها عقدا متحركا تا يخضع لضوابط مستقرة . وعليه فكل من الضمانات التقليدية و المستحدثة تهدف لخدمة واحدة أتا وهي ضمان القروض البنكية ودعم و تمويل اإلستثمار .