التقنيات البكية في مجال تمويل القروض

Abstract

منح القروض هي ضرورة اقتصادية ، فهذه العملية لها أهمية بالغة بالنسبة للبنك والمؤسسة نظرا للنتائج المنجزة عنها ، وتختلف أشكال القروض من حيث طبيعتها ومدة استحقاقها وأهدافها وذلك حسب طبيعة الإقراض والأشكال التي توجه إليه. إن قرار منح القروض يكتسي العديد من المخاطر ولذا يجب على البنك أن يتبع مسارا من الإجراءات الأساسية في تحليل القروض وهذا في سبيل تقليل المخاطر إلى أدنى حد ممكن. كما تختلف المنهجية المتبعة في تحليل القروض حسب نوع هذا الأخير فعندما تتقدم المؤسسة إلى البنك من أجل طلب القرض يجب أن تكون مرفوقة بملف القرض الذي يجب أن يتضمن مجموعة من العناصر التي تسمح بمعرفة الوضعية المالية للمؤسسة إما على المدى القصير أو المدى الطويل ومنه الإحاطة بجميع المخاطر ،إذ أنه يجمع كل المعطيات الحساسة التي تؤدي بالبنك إلى قراءة جيدة للمؤسسة. ويعمل البنك على دراسة ملف القرض من كل النواحي التقنية ، الإقتصادية ، التجارية ، المالية والقانونية حيث يسمح هذا التحليل بمعرفة الحالة المالية للمؤسسة ، وهذا لإتخاذ القرار الأمثل. فالمخاطر المتعلقة بالقروض وكذا الضمانات المقدمة من طرف المؤسسة هي التي تحدد قراراالبنك بقبول أو رفض الملف.